2023 소득공제 연금예금 연말정산 irp 팁 한도 총정리

2023 소득공제 연금예금 연말정산 irp 팁 한도 총정리

연금예금 세금감면 한도, 신용카드 세금감면 의료비 세액공제연금예금 세금감면 한도가 늘었어요 총급여액에 상관없이 세금감면 납입 한도는 900만 원으로 바뀌었습니다. 총 급여액 5,500만 원 이하는 15의 세액공제를 적용, 5,500만 원 이상은 12의 적용을 받습니다. 2023년 기준 연금예금 세금감면 한도는 총 600만 원입니다. 연금저축과 개인형 퇴직연금IRP의 납입금액을 합산하여 계산합니다. 나머지 300만 원은 개인형 퇴직연금IRP으로 채울 수 있습니다.

연금저축에서 600만 원을 채우고, 나머지 IRP로 300만 원까지 채울 수 있지만, 연금저축이 없습니다.면 IRP로 900만 원을 채울 수도 있습니다.

진짜 부자되는 방법, 세테크에 있다?

사실 세테크는 고소득자일수록 더 중요합니다. 진짜 부자가 되고 싶다면, 세테크의 달인이 돼라는 말이 있죠. 물론 불법의 탈세가 아닌 각종 금융상품과 관리를 통한 합법의 절세를 말합니다. 그도 그럴 것이, 국회예산조사처의 2023년 발간 정보를 보면, 국내 소득 상위 10 근로자가 전체 근로소득세의 74를 부담한다고 합니다. 같은 해 기준 연봉 8천만원 이상 근로자가 소득 상위 10 그룹에 속하는데요. 이에 해당하는 210만명이 전체 근로소득세의 74.3인 39조100억원을 책임졌습니다.

현재 고소득자 대상의 종합소득세 최고세율은 무려 45까지 인상된 상황 이제 진짜 부자가 되고 싶다면 세테크를 제대로 공부해야 할 때입니다.

ISA개인종합자산관리계좌

ISA는 예금, 채권, 펀드, 주식 등 상품을 연계할 수 있는 종합계좌입니다. 해당 통장 운용을 통해 발생한 수익은 일정 금액까지 비과세를 적용받는데요. 근로소득 5천만원 이하 대상 서민형과 그 이상 대상의 일반형 2가지 종류가 있습니다. 서민형은 발생 수익 400만원, 일반형은 200만원까지 비과세가 적용되죠. 한도를 초과한 차익과 배당에 대해서도 비교적 낮은 9.9의 세금이 부과됩니다.

납입 한도는 연 최대 2천만원 만 열아홉살 이상은 누구나 가입 가능합니다. 다만 금융기관을 통틀어 1인당 1개 계좌만 개설할 수 있으며, 세제혜택을 위해서는 3년의 의무가입 기간을 유지해야 합니다.

공제연도 선택부터 양도소득세 감면까지

또한 엔젤투자는 투자집행 후 3년까지 소득공제 기한 선택이 가능합니다. 즉, 2022년에 투자했다면 2022년, 2023년, 2024년 중 1개 연도를 눌러 소득공제를 받을 수 있는데요. 이에 투자자는 3개 연도 중 세금이 가장 많을 것으로 예상되는 연도를 골라 신청할 수 있습니다. 한층 더 효과적으로 절세를 할 수 있는 셈이죠.

엔젤투자한 지분에 대해서는 양도소득세 역시 감면됩니다.

다만 출자일로부터 3년이 지난 뒤 매도한 지분에 대해서만 적용 가능한데요. 조건에 해당한다면, 엔젤투자한 기업이 상장하거나 매각되어 수익금이 발생할 경우, 양도세를 모두 면제받을 수 있습니다.

엔젤투자 최대 3천만원 100 소득공제

이렇게 기존에 잘 알려진 3가지 세테크 방법을 알아봤는데요. 급속도로 설명드릴 개인투자조합을 통한 엔젤투자는 최대 3천만원까지 100 소득공제가 적용됩니다. 최대 한도나 공제 비율 면에서 앞선 3가지와 비교 불가능한 수준의 혜택이 연관된 셈이죠. 명확한 소득공제 비율은 다음과 같습니다. 3천만원 초과분에 대해서도 3070의 소득공제가 적용되는데요. 물론 연간 종합소득의 50 이내라는 공제 한도가 있습니다.

연소득 8천만원인 사람이 7천만원을 엔젤투자한 경우, 원래 소득공제 금액은 3천만원 X 100 2천만원 X 70 2천만원 X 30 5천만원 이지만, 한도 50를 적용해 4천만원까지만 공제가 가능합니다. 하지만 애초에 혜택범위가 크기 때문에 한도는 고액투자를 한 경우에 적용받습니다.

의료비 세액공제한도

2023년 의료비 세금감면 한도는 700만 원이며 본인 , 65세 이상 장애인, 난임수술비 등은 한도 없이 전액 세액 공제 대상입니다. 2023년 의료비 세액공제는 근로자 본인이나 배우자와 부양가족을 위해 지출한 의료비의 15에 해당하는 금액을 연말정산할 때 종합소득 산출세액에서 공제해 주는 제도입니다. 전년도 112월까지 지출한 의료비가 총급여액의 3 초과요금에서 연말에 공제 혜택이 있으니 이점을 숙지하시기 바랍니다. 1. 의료비 세금감면 방법 총급여액의 3를 초과하는 의료비 중에서 700만 원 한도로 공제합니다.

공제 대상 의료비는 진찰, 진료, 진료예방을 위한 비용, 의약품 구입비, 건강검진료, 장애인 보장구 구입 임차비용 등이 있습니다. 난임시술비는 20가 세액공제됩니다. 의료비 세금감면 대상은 근로자 본인, 기본공제대상 부양가족, 성실사업자 등이며 나이나 소득 제한이 없습니다.

자주 묻는 질문